广西凭祥综合保税区管理委员会2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西凭祥综合保税区管理委员会概况

第二部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西凭祥综合保税区管理委员会概况

一、本部门职责

（1）保障国家法律、法规在综合保税区的贯彻实施，根据有关法律法规，制订综合保税区有关管理规定，经批准后实施。广西凭祥综合保税区建设与发展应当坚持体制创新、先行先试、精简高效、功能完善、环境优化、高度开放的原则。引进现代生产型服务业和先进制造业,完善对外开放口岸、保税物流、保税出口加工和国际贸易等功能,推进对外贸易加工区建设,发展成为沿边开放先导区。

（2）研究制定综合保税区经济社会发展计划和建设发展规划，经批准后负责组织实施。

（3）根据自治区人民政府授权或者接受有关部门委托，集中统一行使行政许可权、行政处罚权等行政管理职权。

（4）依法接受自治区有关行政部门的委托，统一管理综合保税区土地、规划、建设、财政、人力资源和社会保障、环保、卫生、安全生产等各项公共管理工作。

（5）协调海关、检验检疫、边检、工商、税务、金融、外汇等有关管理部门及其他驻区单位的工作和相关事务。

（6）组织编制产业发展规划，统筹产业布局，对投资项目和开发建设活动进行管理。

（7）推进综合保税区公共信息平台建设，及时发布公共信息，实现信息资源的整合与共享。

（8）受自治区的委托，负责指导和管理综合保税区管委会机关及企事业单位党的建设、纪检监察、精神文明建设和群团工作；按干部管理权限，管理综合保税区管委会机关和直属单位干部。

（9）加强和改善服务,提高行政效能,优化投资发展环境。

（10）完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他事项。二、机构设置情况

本报表编制的主体为广西凭祥综合保税区管理委员会、广西凭祥综合保税区综合服务中心。

中共广西凭祥综合保税区工作委员会、广西凭祥综合保税区管理委员会为自治区党委、政府的派出机构（以下简称“工委、管委会”），属于全额拨款的正厅级行政单位，工委会与管委会合署办公，实行一个机构、两块牌子，专门负责广西凭祥综合保税区管理工作。自治区党委、政府委托崇左市委、市政府全权管理凭祥综合保税区；广西凭祥综合保税区管理委员会同时与崇左市派出机构中国（广西）自由贸易试验区崇左片区管理委员会合署办公，实行一个机构、两块牌子。

广西凭祥综合保税区管理委员会、中国（广西）自由贸易试验区崇左片区管理委员会设8个内设机构，分别是：办公室、产业发展局（安全生产监督管理办公室）、招商引资局、跨境合作局、制度创新局（政策法规室）、金融服务局、行政审批局、机关党委。

下属单位广西凭祥综合保税区综合服务中心，相当于正处级财政全额拨款事业单位（公益一类），于2012年9月经自治区编委批复成立，该中心主要负责做好为入区企业在项目投资、建设、运营等方面提供办证办事辅导、代办、协调等服务工作；负责机关后勤保障和服务工作等。

第二部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2023年度部门

决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(此部分可另附表格，详见附件：自治区本级2023年度部门决算公开附表)

第三部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2653.89万元，其中本年收入2588.78万元，较2022年度决算数减少282.05万元，下降9.82%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2585.09元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少86.27万元，下降3.23%，主要原因是按照规定压减一般性项目支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数无增减变化。

4.事业收入0万元，与2021年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万元，与2021年度决算数无增减变化。

6.其他收入3.69万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少195.78万元，下降98.15%，主要原因是本年度地方财政的补助有所减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余65.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少168.21万元，下降72.09%，主要原因是上年度结转的资金在本年。

（二）本部门2023年度总支出2653.89万元，其中本年支出2609.58万元, 较2022年度决算数减少261.25万元，下降9.10%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2433.97万元：主要用于人员费用、部门运转以及保障综合保税区运行、招商推介、后勤保障服务、中越跨境合作、宣传、园区口岸设施维护建设、人才队伍建设、安全生产等方面工作。

较2022年度决算数减少210.46万元，下降7.96%，主要原因是根据2023年工作需求，项目经费追加较上年减幅较大。

2.社会保障和就业支出（类）96.17万元，主要用于养老保险缴费和就业保障等社保支出。

较2022年决算数减少104万元，同比下降51.96%，减幅较大是与去年“产才融合”人才引进就业保障经费，本年仅有养老保险缴费等社保费用。

3.卫生健康支出（类）31.48万元，主要用于医疗保险的支出。

较2022年决算数增加2.43万元，增长8.36%，主要是人员变动和医疗保险基数增加形成。

4.城乡社区支出（类）0.38万元。

较2022年决算数增加0.38万元，金额略有增加，主要是支付历年的该类支出的补助拨款。

5.住房保障支出（类）47.97万元，主要用于工资福利支出。

较2022年决算数减少2.99万元，下降5.87%，主要是人员变动形成的。

6.结余分配 0万元，与2021年一致。

7.年末结转和结余44.31万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少18.23万元，下降29.15%，主要是上年度结转资金按照项目进度进行结算。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西凭祥综合保税区管理委员会2023年度一般公共预算财政拨款支出2587.67万元，较2022年度决算数减少85.64万元，下降3.20%。其中：基本支出996.82万元，项目支出1590.85万元。

广西凭祥综合保税区管理委员会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2533.82万元，支出决算为2587.67万元，完成年初预算的102.13%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2352.56万元，支出决算为2412.06万元，完成年初预算的102.53%。与年初预算略有增加，主要是人员增资等追加经费形成。经费主要用于开展综合保税区运营、规划、招商推介、后勤保障服务、中越跨境合作、宣传、园区市政设施维护建设、人才队伍建设、安全生产等方面工作。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为102.84万元，支出决算为96.17万元，完成年初预算的93.51%，与年初预算略有减少，主要是人员变动形成未能及时办理相关手续形成。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为27万元，支出决算为31.48万元，完成年初预算的116.59%。差异主要是人员变动及基数变动形成。

（四）住房保障支出（类）年初预算为51.42万元，支出决算为47.97万元，完成年初预算的93.29%。与年初预算略有减少，主要是人员变动未能及时办理相关手续形成。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出996.82万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出886.12万元，完成年初预算的106.73 %。主要是社保和公积金以及绩效奖励等人员费追加形成。

（二）商品和服务支出110.7万元，完成年初预算的100.91%。决算数与预算数基本持平。

（三）对个人和家庭补助21.42万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

 2023年广西凭祥综合保税区管理委员会没有政府性基金安排的收入，也没有政府性基金安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年广西凭祥综合保税区管理委员会国有资本经营预算收入为0，国有资本经营预算支出为0。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 39.88万元，完成年初预算的100 %，比上年增加30.12万元，主要原因是2022年受新冠疫情影响，大量涉及三公接待的业务无法正常开展，2023年后各项相关业务恢复正常，造成上下年对比有很大幅度的增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.1万元，公务用车购置及运行费支出决算6.87万元，公务接待费支出决算32.91万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.10万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.10万元，金额与上年基本持平。全年使用财政拨款安排参加其他单位组织的出国团组1个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计1人次，开支内容为赴越南商谈合作事宜。

（二）公务用车购置及运行费支出XX万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，比上年相比无增减变化。

公务用车运行支出6.87万元，完成年初预算的100%，比上年略增1.61万元，是正常开展工作的需要。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展XX业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西凭祥综合保税区管理委员会、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2 辆，全年运行费支出6.87万元，平均每辆6.44万元。

（三）公务接待费支出32.91万元，完成年初预算的100%，比上年增加28.41万元，主要原因是2022年受新冠疫情影响，大量涉及公务接待的业务无法正常开展，2023年后各项相关业务恢复正常，按造成上下年对比有很大幅度的增加。国内公务接待批次150次，人次1769次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于开展招商推介活动、推进跨境合作业务、入区项目推进工作等方面的开支。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出89.66万元，比年初预算数增加1.01万元，增长1.14%，比上年决算数增加9.07元，增长11.25 %。主要原因是在预算控制额度内，因办公场所搬迁导致机关运行费用有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额522.04万元，其中：政府采购货物支出15.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出507万元。授予中小企业合同金额522.04万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额495.04万元，占授予中小企业合同金额的94.83%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100 %；无工程采购合同金额；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.67%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数2585.09 万元，执行数2585.09万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，22项产出数量指标完成21项，有1项有偏差；14项质量指标中有14项达成预期目标；成本指标控制在指标值范围之内。整体支出绩效取得较好的效益，一是进出口货量同比增长率 9.89%；二是进出口车次同比增长率112.35%；三是完成签约项目投资额9.3亿元；四是综保区到位资金5.06亿元，完成任务的126.5%。总体上，较好地提升口岸作业区的服务和后勤功能，有效推进综保区的发展。

（二）项目支出绩效自评结果。

1、项目绩效自评总体情况。

我部门2023年度项目27个，项目支出总额1588.26万元。其中，本级项目23个，本级项目支出1449.26万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：25个项目评为一等，涉及资金1573.57万元，占项目总数比例92.6%，占项目支出总额比例99.07%；2项目评为二等，涉及资金14.69万元，占项目总数比例7.4 %，占项目支出总额比例0.09 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因： 一是一些项目设定的绩效目标不够科学；二是少数项目完成时间有所延迟。下一步我部门将充分研判项目具体情况，制定更科学合理的绩效目标，并在执行过程中及时督促项目实施进度。

2、部分重点项目绩效自评情况。

“电子口岸通关系统维护经费”根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94 分，一等，项目全年预算数为482.18万元，执行数为482.18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成采购总运维企业数量一家的目标，二是对电子口岸九个信息化管理系统进行了维护，确保电子口岸信息系统和相关设施设备正常运行，保障口岸货物和车辆正常通关，提高了通关效率。

3.部门绩效评价结果。

组织对“电子口岸通关系统维护经费”等1 个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金 482.18 万元。从评价情况来看，项目在决策管理、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。