广西凭祥综合保税区管理委员会2018年部门决算

目    录

第一部分：广西凭祥综合保税区管理委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西凭祥综合保税区管理委员会概况

广西凭祥综合保税区管理委员会为自治区政府的派出机构（以下简称“管委会”），属于全额拨款的正厅级行政单位，专门负责广西凭祥综合保税区管理工作；同时成立中越凭祥—同登跨境经济合作区管理委员会，与凭祥综合保税区管委会一套人马、两块牌子。自治区党委、政府委托崇左市委、市政府全权管理凭祥综合保税区。

中共广西凭祥综合保税区工作委员会、广西凭祥综合保税区管理委员会设5个内设机构，分别是：办公室（安全生产监督管理办公室）、经贸和规划处、投资促进处（行政审批处）、跨境合作处、机关党委。

一、主要职能

1.保障国家法律、法规在综合保税区的贯彻实施，根据有关法律法规，制订综合保税区有关管理规定，经批准后实施。广西凭祥综合保税区建设与发展应当坚持体制创新、先行先试、精简高效、功能完善、环境优化、高度开放的原则。引进现代生产型服务业和先进制造业,完善对外开放口岸、保税物流、保税出口加工和国际贸易等功能,推进对外贸易加工区建设,发展成为沿边开放先导区。

2.研究制订综合保税区经济社会发展计划和建设发展规划，经批准后负责组织实施。

3.根据自治区人民政府授权或者接受有关部门委托，集中统一行使行政许可权、行政处罚权等行政管理职权。

4.依法接受自治区有关行政部门的委托，统一管理综合保税区土地、规划、建设、财政、人力资源和社会保障、环保、卫生、安全生产等各项公共管理工作。

5.协调海关、检验检疫、边检、工商、税务、金融、外汇等有关管理部门及其他驻区单位的工作和相关事务。

6.组织编制产业发展规划，统筹产业布局，对投资项目和开发建设活动进行管理。

7.推进综合保税区公共信息平台建设，及时发布公共信息，实现信息资源的整合与共享。

8.受自治区的委托，负责指导和管理综合保税区管委会机关及企事业单位党的建设、纪检监察、精神文明建设和群团工作；按干部管理权限，管理综合保税区管委会机关和直属单位科级干部。

9.加强和改善服务,提高行政效能,优化投资发展环境。

10.完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2018年度部门决算单位由两个独立核算单位构成，分别为广西凭祥综合保税区管理委员会本级及广西凭祥综合保税区综合服务中心。

第二部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入6327.88万元，其中本年收入5329.29万元, 较2017年度决算数增加2,385.50万元，增长60.51%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2596.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加75.48万元，增长2.99 %，主要原因是年度绩效考核奖金预发、工资补贴提标增加的工资支出，再加上新招录了部分在编人员等因素。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万。

4.其他收入2732.86万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数增加1,655.84万元，增长153.74%，主要是地方财政转拨的非本级财政拨款,包括凭祥市财政局转拨的集聚区编制经费、凭祥政府支持综保区的补助经费、综保区跨境电商项目联检部门协管员凭祥政府补助款项、2018中国—东盟博览会展位经费、2018年广西北部湾经济区发展专项资金（两国一检项目）经费、友谊关口岸联合监管值班备勤用房经费（地方债）、2018年中央外经贸发展专项资金、友谊关口岸联合监管值班备勤用房经费、2018年自治区服务业发展专项资金（服务业集聚区）等。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元。

6.上年结转和结余998.59万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加654.18万元，增长189.94%，主要是计划在本年度开支的非本级财政拨款结转款项。

（二）本部门2018年度总支出6327.88万元，其中本年支出5081.61万元, 较2017年度决算数增加2,385.50万元，增长60.51%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2614.58万元：主要用于开展综合保税区运营、规划、招商推介、后勤保险服务、中越跨境合作、宣传、园区市政设施维护建设、人才队伍建设、安全生产等方面工作。较2017年度决算数增加21.27万元，增长0.82%，主要是基本支出有所增长形成。

2．社会保障和就业支出（类）67.81万元，主要用于缴纳在编职工养老保险的支出，2017年度没有安排此项支出。

3．医疗卫生与计划生育支出（类）14.69万元：主要用于缴纳职工医疗保险的支出。较2017年度决算数减少0.3万元，下降1.87%，主要是人员变动相关社保缴费跨年度形成。

4．城乡社区支出（类）1,071.19万元，主要用于综保区通关便利化等口岸建设的支出。2017年度没有安排此项支出。

5．商业服务业等支出（类）1,280.42万元，主要用于涉外发展的边境口岸建设和加工贸易服务支出。较2017年度决算数增加954.59万元，增长292.97%，主要是较2017年新增了中央专项补助园区加工贸易标准厂房建设支出。

6．住房保障支出（类）32.93万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加5.25万元，增长18.97%，主要是人员增加住房公积金基数按政策统一规定有所增加形成。

7.结余分配0万元。

8.年末结转和结余1246.27万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加266.69万元，增长27.22 %，主要是凭祥政府支持综保区的补助经费和地方财政转拨的非本级财政拨款结转款项。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

广西凭祥综合保税区管理委员会2018年度一般公共预算支出2599.98万元，较2017年度决算数增加105.22万元，增长4.22%。其中：基本支出457.30万元，项目支出2142.68万元。
广西凭祥综合保税区管理委员会2018年度一般公共预算支出年初预算为2227.08万元，支出决算为2599.98万元，完成年初预算的116.74%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2113.64万元，支出决算为2484.55万元，完成年初预算的117.55%。主要用于开展综合保税区运营、规划、招商推介、后勤保险服务、中越跨境合作、宣传、园区市政设施维护建设、人才队伍建设、安全生产等方面工作。较2017年度决算数增加370.91万元，增长17.55%，主要是追加了2017年度绩效奖金，按相关文件规定发放行政在职人员通讯补贴、预发2018年度绩效考核奖金，工资补贴提标增加的工资支出，再加上新招录了部分在编人员，从而增加了相应的经费支出。

1、“2010301行政运行”科目367.36万元，占公共预算财政拨款总支出的14.13%，主要用于机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2、“2010303机关服务”科目321.72万元，占公共预算财政拨款总支出的12.37%，主要用于综合保税区综合服务中心的各项支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出，以及综合保税区的后勤保障经费支出等。

3、“2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出”科目1,595.52万元，占公共预算财政拨款总支出的61.37%，主要用于开展综合保税区运营、规划、招商推介、中越跨境合作、宣传、园区市政设施维护建设、人才队伍建设、安全生产等方面工作。

4、“2011008引进人才费用”科目199.96万元，占公共预算财政拨款总支出的7.69%，主要用于综保区专业技术人才的引进。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为52.96万元，支出决算为67.81万元，完成年初预算的128.04%。主要用于缴纳在编职工养老保险的支出，2017年度没有安排此项支出。比预算数增幅较大的原因是在2018年度追加经费用于结算2014至2016年度的养老保险费用。

1、“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”科目67.81万元，占公共预算财政拨款总支出的2.61%，主要是管委会根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的机关事业单位基本养老保险缴费。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为28.71万元，支出决算为14.69万元，完成年初预算的51.71%。主要用于缴纳职工医疗保险的支出。较2017年度决算数减少0.3万元，下降1.87%，主要是人员变动相关社保缴费跨年度形成。比预算数减幅较大的原因是在2018年度预算中的公务员医疗补助经费由财政部门直接结算，原预算经费按规定退回财政部门。

1、“2101101  行政单位医疗”科目11.77万元，占公共预算财政拨款总支出的0.45%，主要是管委会本级根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

2、“2101102 事业单位医疗”科目2.93万元，占公共预算财政拨款总支出的0.11%，主要是下属事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为31.77万元，支出决算为32.93万元，完成年初预算的103.65%。主要用于按照国家政策规定缴纳职工住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加5.25万元，增长18.97%，主要是人员增加及住房公积金基数按政策统一规定有所增加形成。
“2210201  住房公积金”科目32.93万元，占公共预算财政拨款总支出的1.27%,主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。
三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出457.30万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出360.36万元,完成年初预算的109.36%。增长9.36%，主要是工资增资及增加两名在编人员。

（二）商品和服务支出86.13万元，完成年初预算的100%。预决算没有差异。

（三）对个人和家庭的补助13.25万元，完成年初预算的81.58%。差异原因是部分支出未能及时报账形成。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

2018年广西凭祥综合保税区管理委员会没有政府性基金安排的收入，也没有政府性基金安排的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算24.85万元；公务用车购置及运行费支出决算8.74万元；公务接待费支出决算38.94万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出24.85万元。全年使用财政拨款安排广西凭祥综合保税区管理委员会机关、1个所属单位出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组7个，全年因公出国（境）团组共计8个，累计12人次。开支内容包括赴台湾开展生态环保科技交流、赴德国法国参加广西投资环境加工贸易推介会、赴新加坡中新互联互通南向通道建设培训项目、赴韩国参加2018年中国（广西）－韩国投资合作恳谈会、赴越南招商推介洽谈合作项目、参加自治区北部湾办赴菲律宾印度尼西亚考察项目、赴越南考察项目、赴香港参加第八届亚洲物流及航运会议等。

（二）公务用车购置及运行费支出8.74万元。其中：2018年没有公务用车购置支出。公务用车运行支出8.74万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，广西凭祥综合保税区管理委员会、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出8.74万元，平均每辆4.37万元。

（三）公务接待费支出38.94万元,国内公务接待批次296次，人次2973次，国（境）外公务接待批次11次，人次130次。主要用于开展招商推介活动、推进跨境合作业务、入区项目推进工作等方面的开支。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2018年度我委一般公共预算财政拨款“三公经费”支出共计72.53万元，比上年决算数50.74万元增加21.79万元，增长了42.94%，比年初预算80.61万元减少8.08万元，下降10.02%。其中：因公出国（境）费支出决算24.85万元，占年初预算的77.66%，比上年决算数17.14万元增加7.71万元，增长了44.98%,原因主要是在不突破年度预算的范围内，积极参与自治区组织的对外招商、加工贸易、拓展物流线路等合作推介活动所需的基本经费保障；公务用车运行维护费8.74万元，占年初预算的100%，比上年决算数8.59增加0.15万元，增长了1.74%；公务接待费支出决算38.94万元，占年初预算的97.67%，比上年决算数25.01万元增加13.93万元，增长55.70%,增加原因主要是在不突破年初预算的情况下，结合自治区产业大招商政策，加大招商推介工作而相应地增加招商业务接待支出。2018年未购置公务用车，年初无公务用车购置预算。

2018年“三公经费”总体增长的主要原因是出国经费和公务接待费因为开展工作需要较上年度有所增加，但严格限制在年初部门预算安排的范围之内。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出77.75万元，比年初预算数增加1.89万元，增长2.49%，比2017年增加6.22万元，增长8.7%。主要原因是是机关开展的各项业务较去年增加，与业务相关的差旅费、印刷费、委托业务费、咨询费、办公费等各项费用也相应增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额880.03万元，其中：政府采购货物支出27.04万元、政府采购工程支出29.85万元、政府采购服务支出823.14万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2018年度我委共有1个200万元以上的项目纳入绩效评价范围，涉及一般公共预算拨款418万元，占年初项目预算的18.77%。绩效评价结果显示，项目支出绩效情况达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。