广西凭祥综合保税区管理委员会2019年部门决算

目    录

第一部分：广西凭祥综合保税区管理委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分广西凭祥综合保税区管理委员会概况

一、主要职能

（1）保障国家法律、法规在综合保税区的贯彻实施，根据有关法律法规，制订综合保税区有关管理规定，经批准后实施。广西凭祥综合保税区建设与发展应当坚持体制创新、先行先试、精简高效、功能完善、环境优化、高度开放的原则。引进现代生产型服务业和先进制造业,完善对外开放口岸、保税物流、保税出口加工和国际贸易等功能,推进对外贸易加工区建设,发展成为沿边开放先导区。

（2）研究制订综合保税区经济社会发展计划和建设发展规划，经批准后负责组织实施。

（3）根据自治区人民政府授权或者接受有关部门委托，集中统一行使行政许可权、行政处罚权等行政管理职权。

（4）依法接受自治区有关行政部门的委托，统一管理综合保税区土地、规划、建设、财政、人力资源和社会保障、环保、卫生、安全生产等各项公共管理工作。

（5）协调海关、检验检疫、边检、工商、税务、金融、外汇等有关管理部门及其他驻区单位的工作和相关事务。

（6）组织编制产业发展规划，统筹产业布局，对投资项目和开发建设活动进行管理。

（7）推进综合保税区公共信息平台建设，及时发布公共信息，实现信息资源的整合与共享。

（8）受自治区的委托，负责指导和管理综合保税区管委会机关及企事业单位党的建设、纪检监察、精神文明建设和群团工作；按干部管理权限，管理综合保税区管委会机关和直属单位干部。

（9）加强和改善服务,提高行政效能,优化投资发展环境。

（10）完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

本报表编制的主体为广西凭祥综合保税区管理委员会、广西凭祥综合保税区综合服务中心，纳入本部门财报合并范围内的独立核算单位共2个，实有人员共24人。

         第二部分：广西凭祥综合保税区管理委员会 2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

      第三部分：广西凭祥综合保税区管理委员会2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入 5,918.14 万元，其中本年收入4,711.81万元, 较2018年度决算数减少409.44万元，下降6.48%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3,652.38万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加1,055.95万元，增长40.67%，主要原因一是自治区本级追加其中自治区本级财政追加1,248.07万元，主要有凭祥西部陆海新通道陆路主通道基础设施项目追加1200万元；以及因公出国（境）经费追加23.8万元；追加2018绩效考评奖20.39万元，追加预发2019年绩效考评奖11.4万元，调减养老保险缴费7.03万元。

2.事业收入0万元，与2018年度决算数一致。

3.经营收入0万，与2018年度决算数一致。

4.其他收入867.18万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2018年度决算数减少1,865.68 万元，下降68.26%，主要是凭祥市财政局拨入的2019年边境地区转移支付增量资金、南向通道资金2017年贷代企业奖励项目经费、综保区配套服务区基础设施项目前期工作经费、2019年自治区服务业发展专项资金、崇左市拨付的西部陆海新通道（陆路）建设人才项目经费，以及银行账户存款利息收入等。降幅较大的原因是其他收入来源不稳定，没有可比性。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元。

6.上年结转和结余1,206.33万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数增加207.74万元，增长20.80%，主要是2018凭祥支持综保区补助经费、2018年自治区服务业发展专项资金（服务业集聚区）、2018年广西北部湾经济区发展专项资金（两国一检项目）、集聚区编制费崇左发改等项目结转资金。

（二）本部门2019年度总支出5,244.36万元，其中本年支出5,244.36万元, 较2018年度决算数增加162.47万元，增长3.20%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）3,054.58万元：主要用于开展综合保税区运营、规划、招商推介、后勤保障服务、中越跨境合作、宣传、园区市政设施维护建设、人才队伍建设、安全生产等方面工作。

较2018年度决算数增加440万元，增长16.83%，主要原因一是基本支出有所增长,二是中越口岸通关设施建设维护项目根据业务需求有所增长。

1. 社会保障和就业支出（类）71.07万元：主要用于工资福利支出。

   较2018年决算数增加了3.26万元，增长4.81%，主要原因是主要是人员变动相关社保缴费跨年度形成。

2. 卫生健康支出（类）18.65万元，主要用于工资福利支出。

   较2018年决算数增加3.96万元，增长26.96%，主要原因是该项支出调剂用一后勤控控制编人员及两新组织人员的卫生健康支出。

3. 城乡社会支出（类）1,728.54万元，主要用于中越口岸通关设施建设升级维护等项目开支。

   较2018年决算数增加657.35万元，增长61.37%，主要原因是对综保区中越货运口岸通关设施进行升级改造，挖潜通道通关能力，确保西部陆海新通道陆路主通道的畅通。

4. 商业服务业等支出（类）306.74万元，主要用于支持综保区产业发展的服务设施项目、扶持企业生产等开支。

   较2018年决算数减少973.68万元，减少76.04%，主要原因是用于这方面的资金来源不稳定，没有可比性。

5. 住房保障支出（类）37.29万元，主要用于工资福利支出。

   较2018年决算数增加4.36万元，增长13.24%，主要原因是公积金基础调整。

6. 其他支出（类）27.50万元。主要用于西部陆海贸易新通道凭祥公路铁路交换站可行性研究报告编制的费用。

       较2018年决算增加27.5万元，增长率100%。，主要原因该支出不是经常性支出，没有可比性。

   8.结余分配0万元，与2018年一致。

   9.年末结转和结余673.77万元，为本年度或以前年度

   预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数减少572.5万元，下降45.94 %，主要原因是上年度结转的项目资金在本年度开展实施支出了相关性的结转经费。

   二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

   广西凭祥综合保税区管理委员会2019 年度一般公共预算财政拨款支出3,653.5万元，较2018年度决算数增加1,053.52万元，增长40.52%。其中：基本支出560.34万元，项目支出3,093.16万元。

   广西凭祥综合保税区管理委员会2019 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,449.94万元，年中调整预算数为3,653.50万元，支出决算为3,653.50万元，完成预算的100%。

   1．一般公共服务支出（类）年初预算为2,306.98万元，支出决算为2,326.49万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要是按政策调增人员经费形成。经费主要用于开展综合保税区运营、规划、招商推介、后勤保障服务、中越跨境合作、宣传、园区市政设施维护建设、人才队伍建设、安全生产等方面工作。

   2.社会保障和就业支出（类）年初预算为87.02万元，支出决算为71.07万元，完成年初预算的81.67%。（预决算差异主要是社保缴费费率下降，财政部门按比例收回部分预算经费形成。）主要用于工资福利支出。

   3.卫生健康支出（类）年初预算为18.65万元，支出决算为18.65万元，完成年初预算的100%。主要用于工资福利支出。

   4.城乡社会支出（类）年初预算为0万元，年中预算调增为 1200万元，支出决算为1,200万元，完成年初预算的100%。主要用于中越口岸通关设施建设升级维护等项目开支。

   5.住房保障支出（类）年初预算为37.29万元，支出决算为37.29万元，完成年初预算的100%。主要用于工资福利支出。

   三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2019年度一般公共预算财政拨款基本支出560.34万元，支出具体情况如下：

   （一）工资福利支出433.42万元，完成年初预算的100%。

   （二）商品和服务支出109.66万元，完成年初预算的100 %。

    （三）对个人和家庭补助17.26万元，完成年初预算的100%。

       四、2019年度政府性基金支出决算情况

   2019年广西凭祥综合保税区管理委员会没有政府性基金安排的收入，也没有政府性基金安排的支出。

   五、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

   2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算23.26万元；公务用车购置及运行费支出决算6.87万元；公务接待费支出决算    36.95万元。

   （一）因公出国（境）费支出23.26万元。全年使用财政拨款安排广西凭祥综合保税区管理委员会机关、1个所属单位出国团组2个，参加其他单位组织的出国团组6个，全年因公出国（境）团组共计8个，累计14人次。开支内容包赴越南商务调研、赴越南商务调研及投资签约仪式、赴泰国招商推介、印度尼西亚招商推介、赴越南北江省参加2019年北江荔枝销售促进会和商务调研活动、推进国际贸易陆海新通道建设专题培训、出访德国进行招商推介和洽谈经贸合作、赴日本学习海洋产业和临港经济和国际湾区建设等。

   （二）公务用车购置及运行费支出6.87万元。其中：

   公务用车购置支出0万元。

   公务用车运行支出6.87万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，广西凭祥综合保税区管理委员会、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出6.87万元，平均每辆3.43万元。

   （三）公务接待费支出36.95万元,国内公务接待批次456次，人次3227次，国（境）外公务接待批次20次，人次189次。主要用于开展招商推介活动、推进跨境合作业务、入区项目推进工作等方面的开支。

   （四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

   2019年度我委一般公共预算财政拨款“三公经费”支出共计67.07万元，比上年决算数72.53万元减少5.46万元，下降了7.53%，由于与年初预算48.78万元统计口径不一致，没有可比性（主要是年初预算按统一规定因公出国（境）费未列入其中）。其中：因公出国（境）费支出决算23.26万元，年初未列入预算，比上年决算数24.85万元减少1.59万元，下降6.39%,原因主要对因公出国活动进行控制而有所下降；公务用车运行维护费6.87万元， 占年初预算的100%，比上年决算数8.74减少1.87万元，下降了21.39%；公务接待费支出决算36.95万元，占年初预算的88.17%，比上年决算数38.94万元减少1.99万元，下降了5.11%,原因主要对公务接待活动进行控制而有所下降。2019年未购置公务用车，年初无公务用车购置预算。

   2019年“三公经费”总体下降了7.53%的主要原因是出国经费、公务用车运行维护费和公务接待费因为活动控制而有所下降。

   六、其他重要事项情况说明

   （一） 机关运行经费支出情况说明。

   本部门2019年度机关运行经费支出109.66万元，比年初预算数增加5.34万元，增长4.87 %，;比2018年增加23.54万元，增长27.33 %。主要原因是2019年管委会加强综保区二期建设、自贸区申报建设、中越跨境电商项目建设以及招商推介等各项业务工作，与业务相关的差旅费、印刷费、委托业务费、咨询费、办公费等各项费用也相应增加。

   （二）政府采购支出情况说明。

   2019年本部门政府采购支出总额2,358.85万元，其中：政府采购货物支出582.95万元、政府采购工程支出187.21万元、政府采购服务支出1,588.69万元。授予中小企业合同金额500.05万元，占政府采购支出总额的 21.20%，其中：授予小微企业合同金额1858.80万元，占政府采购支出总额的78.8 %。

   （三）国有资产占用情况说明。

   截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）预算绩效管理工作开展情况。

   根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算1项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金455万元，占一般公共预算项目支出总额的24.38%。

   共组织对1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出455万元。绩效评价结果显示，项目支出绩效情况达到项目申请时设定的各项绩效目标。

    

    

    

    

    

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。